大商股份有限公司投资者关系管理制度

第一章 总则

第一条 为加强大商股份有限公司（以下简称“公司”）与投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解，推动公司完善治理结构，实现公司快速发展和切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司与投资者关系指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司信息披露管理办法》、等有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，并结合公司实际情况，制定本管理制度。

第二条 投资者关系管理是指公司通过充分的信息披露，并运用金融和市场营销的原理加强与投资者和潜在投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，实现公司价值最大化的战略管理行为。

第三条 投资者关系管理工作的目的是：

（一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉。

（二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。

（三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。

（四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念。

（五）增加公司信息披露透明度，改善公司治理。

第四条 投资者关系管理工作的基本原则是：

（一）充分披露信息原则。除强制的信息披露以外，公司可主动披露投资者关心的其他相关信息。

（二）合规披露信息原则。公司应遵守国家法律、法规及证券监管部门、上海证券交易所对公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时应注意尚未公布信息及其他内部信息的保密，一旦出现泄密的情形，公司应当按有关规定及时予以披露。

（三）投资者机会均等原则。公司应公平对待公司的所有股东及潜在投资者，避免进行选择性信息披露。

（四）诚实守信原则。公司的投资者关系工作应客观、真实和准确，避免过度宣传和误导。

（五）高效低耗原则。选择投资者关系工作方式时，公司应充分考虑提高沟通效率，降低沟通成本。

（六）互动沟通原则。公司应主动听取投资者的意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性互动。

第二章 投资者关系管理工作的内容和方式

第五条 投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容主要包括：

（一）公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等；

（二）法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告等。

（三）公司依法可以披露的经营管理信息，包括生产经营状况、财务状况、新产品或新技术的研究开发、经营业绩、股利分配等；

（四）公司依法可以披露的重大事项，包括公司的重大投资及其变化、资产重组、收购兼并、对外合作、对外担保、重大合同、关联交易、重大诉讼或仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息；

（五）企业文化建设；

（六）公司的其他相关信息。

第六条 根据法律、法规和证券监管部门、上海证券交易所规定应进行披露的信息必须于第一时间在公司信息披露指定报纸《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn公布。

第七条 公司在其他公共传媒披露的信息不得先于《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。

公司应明确区分宣传广告与媒体的报道，不应以宣传广告材料以及有偿手段影响媒体的客观独立报道。

公司应及时关注媒体的宣传报道，必要时可适当回应。

第八条 公司可多渠道、多层次地与投资者进行沟通，沟通方式应尽可能便捷、有效，便于投资者参与。

（1）公司设立专门的投资者咨询电话0411－83643215和传真0411－83880798，咨询电话由证券部们的专人负责，保证在工作时间线路畅通、认真接听。咨询电话号码如有变更公司将尽快予以公布。

（2）公司应充分重视网络沟通平台建设，设立专门的电子信箱dashanggufen@126.com，接受投资者提出的问题和建议，并及时答复。公司也可以利用网络等现代通讯工具定期或不定期开展有利于改善投资者关系的交流活动。

（3）公司可安排投资者、分析师等到公司现场参观、座谈沟通。公司应合理、妥善地安排参观过程，使参观人员了解公司业务和经营情况，同时注意避免参观者有机会得到未公开的重要信息。

（4）董事会认为可行的其它方式。

第九条 公司应努力为中小股东参加股东大会创造条件，充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。

第十条 公司可以在定期报告结束后，通过举行业绩说明会等交流形式与投资者进行沟通，或在认为必要时与投资者、基金经理、分析师就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行一对一的沟通，介绍情况、回答有关问题并听取相关建议。

公司不得在业绩说明会或一对一的沟通中发布尚未披露的公司重大信息。对于所提供的相关信息，公司应平等地提供给其他投资者。

    第十一条 公司可在实施融资计划时按有关规定举行路演。

第十二条 公司在遵守信息披露规则的前提下，在制定涉及股东权益的重大方案时，可以通过多种方式与投资者进行充分沟通和协商。

公司可在按照信息披露规则做出公告后至股东大会召开前，通过现场或网络投资者交流会、说明会，走访机构投资者，发放征求意见函，设立热线电话、传真及电子信箱等多种方式与投资者进行充分沟通，广泛征询意见。

公司在与投资者进行沟通时，所聘请的相关中介机构也可参与相关活动。

第三章 投资者关系管理工作的组织和实施

第十三条 公司董事长为投资者关系管理的第一责任人，董事会秘书为投资者关系管理的业务主管和负责人，公司证券部为投资者关系管理的职能部门，由董事会秘书领导，负责公司投资者关系管理的日常事务。公司可以聘请专业的投资者关系管理工作机构协助实施投资者关系工作。

第十四条 证券部履行投资者关系管理的职责包括：

1、汇集公司经营、管理、财务等方面信息，按规定及时进行披露；

2、负责年报、半年报、季报的编制、设计、印刷工作；

3、通过电话、电子邮件、传真、接待来访等方式回答投资者的咨询；

4、与各类投资者经常保持联系，提高投资者对公司的关注度；

5、学习和研究公司的发展战略、经营状况、行业动态和相关法律法规，通过适当的方式与投资者沟通；

6、与上海证券交易所、监管部门、协会等保持经常接触，形成良好的沟通关系；

7、与其它上市公司的证券部门、专业的投资者关系管理咨询公司等保持良好的合作、交流关系；

8、拟定、修改有关信息披露和投资者关系管理的规定，报公司有关机构批准后实施；

9、调查、研究公司的投资者关系管理状况；

10、          其它有利于改善投资者关系的工作。

第十五条 投资者关系管理工作包括的主要职责是：

（一）分析研究。统计分析投资者和潜在投资者的数量、构成及变动情况；持续关注投资者及媒体的意见、建议和报道等各类信息并及时反馈给公司董事会及管理层。

（二）沟通与联络。整合投资者所需信息并予以发布；举办分析师说明会等会议及路演活动，接受分析师、投资者和媒体的咨询；接待投资者来访，与机构投资者及中小投资者保持经常联络，提高投资者对公司的参与度。

（三）公共关系。建立并维护与证券交易所、行业协会、媒体以及其他上市公司和相关机构之间良好的公共关系；在涉讼、重大重组、关键人员的变动、股票交易异动以及经营环境重大变动等重大事项发生后配合公司相关部门提出并实施有效处理方案，积极维护公司的公共形象。

（四）有利于改善投资者关系的其他工作。

第十六条 公司应建立良好的内部协调机制和信息采集制度。证券部人员应及时归集各部门及下属公司的生产经营、财务、诉讼等信息，公司各部门及下属公司应积极配合。

在不影响经营管理和泄露商业机密的前提下，公司的分公司、控股子公司、其它职能部门及全体员工，均有义务协助公司证券部实施投资者关系管理的工作。

第十七条 除非得到明确授权，公司高级管理人员和其他员工不得在投资者关系活动中代表公司发言。

    第十八条 公司从事投资者关系工作的人员需要具备以下素质和技能：

（一）全面了解公司各方面情况。

（二）具备良好的知识结构，熟悉公司治理、财务会计等相关法律、法规和证券市场的运作机制。

（三）具有良好的沟通和协调能力。

（四）具有良好的品行，诚实信用。

第十九条  公司可采取适当方式对全体员工特别是高级管理人员和相关部门负责人进行投资者关系工作相关知识的培训。在开展重大的投资者关系促进活动时，还可做专题培训。

第四章 附则

第二十条 本制度由公司董事会负责解释和修改。

第二十九条 本制度自公司董事会审议批准之日起施行。

大商股份有限公司董事会

二〇〇七年八月二十日